Tax adviser
Anda harus menjadi orang yang memiliki
pikiran finansial yang tajam untuk berprestasi sebagai penasihat pajak
Penasihat pajak menggunakan pengetahuan
mereka tentang undang-undang perpajakan untuk memberikan layanan konsultasi dan
konsultasi kepada klien, memastikan bahwa mereka membayar pajak mereka dengan
cara yang paling efisien dan mendapatkan keuntungan dari keuntungan dan
pengecualian pajak.
Mereka harus selalu mengikuti
undang-undang perpajakan dan menjelaskan undang-undang yang rumit dan
implikasinya terhadap klien mereka secara sederhana.
Ada dua jenis saran pajak utama:
- perusahaan -
bekerja untuk klien bisnis untuk memastikan mereka tidak membayar pajak
lebih dari yang seharusnya
- pribadi -
memberikan saran kepada klien individual, beberapa di antaranya adalah
klien pribadi dengan aset besar.
Pekerjaannya rinci dan rumit, dan
penasihat pajak dengan cepat mengembangkan pengetahuan ahli di bidang-bidang
seperti:
- pajak perusahaan
- pajak internasional dan warisan
- asuransi nasional
- pajak pribadi
- kepercayaan dan perkebunan
- TONG.
Klien dapat mencakup perusahaan besar
dan kecil, kemitraan, kepercayaan dan individu.
Tanggung jawab
Penasihat pajak dapat bekerja sesuai,
memastikan klien memenuhi semua kewajiban pajak dengan menyiapkan dan
mengirimkan kembali pajak, perhitungan pajak dan formulir lain yang diperlukan. Sebagai
alternatif, mereka dapat bekerja di bidang konsultasi, menasihati klien tentang
cara meminimalkan kewajiban pajak mereka.
Pekerjaan penasihat pajak tergantung
pada sifat dan ukuran perusahaan.Perusahaan akuntansi yang lebih besar
cenderung mengadopsi struktur yang memungkinkan spesialisasi lebih besar,
sedangkan pada perusahaan kecil, pekerjaannya mungkin lebih bervariasi.
Awalnya, lulusan dalam peran penasihat
pajak mungkin fokus pada kegiatan kepatuhan, misalnya menyelesaikan
pengembalian pajak dan menghitung jumlah yang harus dibayar, dengan gerakan
menuju konsultasi dan spesialisasi seiring perkembangan karir mereka.
Area kegiatan yang khas meliputi:
- meneliti, menganalisa dan menafsirkan perubahan
peraturan perpajakan baik di Inggris maupun luar negeri
- bertemu dengan klien dan mengumpulkan informasi
- bekerja dengan peraturan pajak dan ketentuan
pendapatan
- mempersiapkan dan mengirimkan kembali kepatuhan
(pajak) pada batas akhir
- menjalin hubungan dan bernegosiasi dengan HM Revenue
& Customs (HMRC) atas nama klien
- memberikan layanan konsultasi kepada klien
pribadi bernilai tinggi
- menciptakan strategi pajak untuk klien dan
merencanakan masa depan keuangan mereka
- melakukan perhitungan terperinci untuk menghitung
kewajiban pajak dan memberi saran tentang bagaimana meminimalkan tanggung
jawab klien
- membangun dan menyusun kepercayaan keluarga
- perencanaan perumahan dan konsultasi mengenai
tempat tinggal pajak dan tempat tinggal
- memberikan panduan tentang masalah pajak tidak
langsung seperti PPN, perencanaan bea cukai dan pajak lingkungan
- menghasilkan laporan dan presentasi untuk klien.
Beberapa penasihat pajak wiraswasta juga
menawarkan kepada klien mereka berbagai layanan akuntansi, seperti pembukuan,
gaji dan PPN.
Gaji
- Gaji awal tahunan untuk lulusan pascasarjana
biasanya berkisar antara £ 18.000 sampai £ 25.000.
- Penasihat pajak charter yang baru memenuhi syarat
(CTA) dapat mengharapkan gaji tahunan berkisar antara £ 26.000 sampai £
36.000, meningkat mendekati £ 55.000 dengan pengalaman.
- Manajer bisa mendapatkan antara £ 50.000 dan £
68.000 per tahun, meningkat menjadi £ 95.000 untuk manajer senior. Ada
potensi direksi untuk menghasilkan hingga £ 140.000 setahun.
Bekerja di pajak perusahaan biasanya
menarik gaji yang sedikit lebih tinggi daripada bekerja dengan pajak pribadi. Gaji
sangat bervariasi tergantung pada jenis atasan, area spesialisasi dan lokasi. Gaji
menuju akhir skala yang lebih tinggi di London dan Tenggara.
Manfaat tambahan mungkin termasuk
pensiun dan asuransi kesehatan swasta.
Data pendapatan dari The Chartered
Institute for Taxation (CIOT) . Angka hanya dimaksudkan
sebagai panduan saja.
Jam kerja
Jam kerja terutama jam 9 pagi sampai 5
sore, Senin sampai Jumat, dengan beberapa jam tambahan dan bekerja pada akhir
pekan selama masa sibuk, seperti akhir tahun pajak. Beberapa perusahaan
telah memperkenalkan jam kerja yang fleksibel. Bekerja dengan klien
pribadi mungkin melibatkan kunjungan ke rumah, kadang-kadang terlambat.
Jeda karir dan pekerjaan paruh waktu
mungkin tersedia.
Apa yang diharapkan
- Pekerjaan sering terjadi di lingkungan tim.
- Setelah memenuhi syarat, dan dengan pengalaman
beberapa tahun, wirausaha dimungkinkan. Penasihat pajak wiraswasta
biasanya berurusan dengan individu, wiraswasta, kemitraan dan perusahaan
kecil.
- Banyak peluang lulusan pascasarjana berada di
London dan kota-kota besar lainnya, meskipun ada peluang di Inggris.
- Pekerjaan tersebut bekerja sampai batas waktu,
yang biasanya absolut karena batas waktu pengembalian pajak tidak dapat
dinegosiasikan.
- Perjalanan lokal dalam hari kerja normal untuk
kunjungan klien.
- Tidak adanya rumah di malam hari dan perjalanan
ke luar negeri sesekali dibutuhkan dan lebih mungkin bagi manajer senior. Mungkin
ada kesempatan untuk bekerja di luar negeri untuk perusahaan multinasional
atau untuk perusahaan yang berbasis di Inggris dengan kantor di luar
negeri.
Studi kasus terkait
Kualifikasi
Meskipun lulusan dari disiplin apapun
dapat menjadi penasihat pajak, subjek tingkat berikut dapat meningkatkan
peluang Anda untuk menemukan pekerjaan:
- akuntansi dan keuangan
- bisnis
- ekonomi
- hukum
- pengelolaan
- matematika
- statistik.
Bidang kerja ini terbuka untuk semua
diplomasi, namun HND di bidang akuntansi dan keuangan atau bisnis dan manajemen
akan membuat Anda menonjol.
Masuk tanpa gelar dimungkinkan sebagai
trainee atau magang pajak, biasanya bekerja untuk perusahaan independen atau
salah satu praktik yang lebih kecil.
Ada dua jalur masuk pascasarjana utama
ke dalam profesi. Masuk langsung melibatkan menjadi trainee pajak dengan
perusahaan akuntan atau pengacara, atau dengan departemen pajak in-house dari
sebuah organisasi dalam perdagangan atau industri. Anda kemudian akan
belajar untuk kualifikasi The Association
of Taxation Technicians (ATT) . Penyelesaian yang berhasil
memberi Anda kelayakan untuk mengikuti pemeriksaan penasihat pajak charter CIOT
(CTA).
Entri tidak langsung mungkin bagi mereka
yang memiliki kualifikasi profesional dalam akuntansi sewaan atau bersertifikat
dari salah satu badan akuntansi profesional Inggris - sebaiknya yang mencakup
perpajakan - atau mereka yang memenuhi syarat sebagai pengacara, pengacara,
pendukung atau yang memiliki status sekretaris perusahaan. Anda kemudian
perlu belajar untuk kualifikasi CTA.
Majikan dengan skema pelatihan
pascasarjana biasanya meminta 2: 1 atau lebih sebagai persyaratan masuk. Dalam
beberapa kasus, alternatif masuk ke karir sebagai teknisi perpajakan
dimungkinkan. Untuk keterangan lebih lanjut hubungi ATT.
Persaingan masuk melalui perusahaan
akuntansi sangat tajam dan standar masuknya tinggi. Majikan lain mungkin
lebih fleksibel dalam memenuhi kebutuhan mereka.
Keterampilan
Anda harus memiliki:
- keterampilan berhitung yang bagus
- pikiran logis dan analitis
- kemampuan untuk menafsirkan dan menjelaskan
undang-undang kompleks untuk non-spesialis
- komunikasi yang baik dan keterampilan
interpersonal
- keterampilan bernegosiasi
- perencanaan dan keterampilan organisasi
- keterampilan memecahkan masalah
- manajemen waktu dan kemampuan bekerja untuk
tenggat waktu yang ketat
- perhatian terhadap detail
- sebuah pendekatan fleksibel untuk bekerja
- kebijaksanaan dan kebijaksanaan, karena sebagian
besar pekerjaan itu rahasia
- kesadaran komersial
- pendekatan metodis untuk pencatatan.
Pengalaman kerja
Pengalaman pre-entry bermanfaat. Carilah
penempatan liburan atau lokakarya di tahun kedua terakhir Anda di universitas
dan atur untuk bertemu atau membayangi penasihat pajak yang berkualitas. Cobalah
untuk mengikuti kursus familiarisasi yang dijalankan oleh perusahaan
perorangan. Mengamankan skema liburan dengan salah satu perusahaan akuntan
sewaan yang lebih besar akan menjadi keuntungan tersendiri.
Pengalaman sebelumnya di bidang terkait
seperti akuntansi, perbankan atau jasa keuangan sangat berguna.
Pengusaha
Mayoritas penasihat pajak bekerja untuk
perusahaan akuntansi profesional, konsultan pajak dan praktik, dan departemen
pajak in-house dari perusahaan besar.
Namun, ada juga peluang dengan bank,
firma hukum, HM Revenue & Customs (HMRC) dan di departemen keuangan
perusahaan besar.
Semakin banyak, ada peluang dengan
perusahaan-perusahaan di bidang perdagangan dan industri juga.
Beberapa perusahaan besar dan lembaga
keuangan memiliki departemen perpajakan sendiri dan mempekerjakan staf dengan
pengetahuan mendalam tentang sektor pasar. Perusahaan-perusahaan ini
menawarkan kesempatan untuk spesialisasi yang lebih besar dan promosi yang
cepat. Peran di perusahaan kecil biasanya lebih bervariasi tapi kurang
terspesialisasi.
Perusahaan di sektor seperti energi,
konstruksi, jasa keuangan, TI, media dan manufaktur menawarkan kesempatan
kepada mereka yang ingin bekerja sesuai, merencanakan atau proyek dan pekerjaan
penasihat.
Wiraswasta adalah pilihan untuk
penasihat pajak yang memenuhi syarat dan berpengalaman. Mereka biasanya
memberikan kombinasi antara pajak, akuntansi dan jasa keuangan.
Pengembangan profesional
Lulusan yang bekerja sebagai trainee
pajak untuk sebuah perusahaan akuntansi akan menghabiskan waktu untuk
memperoleh pengalaman bisnis dan bekerja dengan berbagai klien. Ini
mungkin sebagai bagian dari tim pajak perusahaan di dalam perusahaan akuntansi
'Empat Besar' (Deloitte, EY, KPMG dan PwC), 20 praktik akuntansi terbaik, atau
perusahaan independen besar. Anda cenderung mendapatkan pengalaman
menyelesaikan pengembalian pajak, membantu peraturan kepatuhan pajak dan
melakukan penelitian dan menyusun laporan.
Trainee harus bisa menyeimbangkan beban
kerja ini dengan belajar untuk kualifikasi profesional. Trainee umumnya
belajar untuk ujian ATT dan perlu menyampaikan makalah satu dan dua, salah satu
makalah opsional dan dua penilaian e-etika dan undang-undang agar memenuhi
syarat untuk keanggotaan, tergantung pada pengalaman kerja.
Kandidat yang berhasil kemudian bisa
mengikuti ujian oleh CIOT. Ada dua makalah penasehat tertulis, satu
makalah kesadaran tertulis dan satu aplikasi dan interaksi tertulis. Ada
juga dua ujian berbasis komputer satu jam (CBEs) mengenai tanggung jawab
profesional dan etika dan hukum.
Untuk menjadi anggota CIOT dan untuk
menggambarkan diri Anda sebagai penasihat pajak charter dengan menggunakan
huruf CTA, huruf ini memerlukan tiga tahun pengalaman profesional yang relevan.
Akuntan dan akuntan tersertifikasi yang
terdaftar, pengacara, pengacara dan pendukung juga berhak mengikuti ujian CIOT
dan memperoleh status CTA. Lihat situs CIOT untuk daftar lengkap
kualifikasi yang memenuhi syarat.
Sangat penting bagi penasihat pajak
untuk selalu mengikuti perubahan dalam undang-undang perpajakan. Anggota
CIOT dan ATT harus melakukan pengembangan profesional berkelanjutan (CPD)
setiap tahun.
Prospek karir
Perkembangan karir bergantung pada
mendapatkan kualifikasi, kemampuan, dan kemauan kerja yang profesional.
Dasar yang kuat dalam perpajakan Inggris
dan dasar yang kuat untuk membangun karir masa depan Anda dapat diperoleh
melalui kualifikasi ATT.
Kualifikasi sebagai penasihat pajak
charter dengan CIOT dipandang sebagai standar emas di kalangan profesional
pajak, baik secara teknis maupun dalam hal standar etika dan profesional.
Ada peluang bagus bagi generalis dalam
praktik publik yang ingin menangani pekerjaan pajak pribadi atau perusahaan. Perusahaan
yang lebih besar akan memberikan kesempatan untuk spesialisasi, di
bidang-bidang seperti:
- keuangan perusahaan
- merger dan akuisisi
- klien swasta dan pajak internasional.
Kesempatan bagi penasihat pajak beragam
dan, setelah CTA memenuhi syarat, perpindahan antara area konsultasi pajak,
perdagangan, industri, profesi hukum dan HMRC dapat dan memang terjadi.
Hal ini juga memungkinkan untuk beralih
ke peran keuangan yang lebih umum di industri atau di kota.
Menjadi penasihat pajak membuka peluang
bagus untuk bekerja di luar negeri, terutama bagi perusahaan-perusahaan praktik
publik yang berpengalaman dalam ekspatriat atau pajak perusahaan.
Arung Dwi Laksono
